为什么要打造“财务天眼”？它将如何实现财务管理一次质的飞跃，助力公司高质量可持续发展。记者为你一一解读。
01改革之必要
公司自2001年成立资金结算中心后，历经20年改革发展，账户数量、资金归集和调剂规模不断扩大，同时在管理中也暴露出账户分散、资金收支缺乏有效监管等特点，因此，通过信息化手段加强账户资金管理势在必行。
——业务发展需要
公司业务多元、分布广，账户数量多，截至7月底，境内外账户数量近3000个，大规模现金流分散在子公司和项目部，管理链条长，容易形成信息孤岛，需要进一步优化资金管理信息系统功能和作用，满足业务发展和管理需要。
——合规管理需要
在资金收付过程中，账户资金监管不严，监管技术手段不到位，违规行为时有发生。加强资金收支监管，可以有效防控风险，确保经营成果和经营效益。
——提高效率需要
通过账户资金管理信息系统，实现所有账户资金业务“一站式”办理，提高管理效率，提升财务服务能力。
——高质量发展需要
加强账户资金全过程管控和实时监控预警，堵塞财务管理漏洞，有效防控风险，打造企业高质量发展的健康肌体。
02总体思路
贯彻落实公司第一次党代会和2020年董事长工作报告精神，搭建账户资金集中管理平台，开发运用账户资金管理信息系统——“财务天眼”系统，实现账户资金“全覆盖、全口径、无死角”和“实时、可视、可控”的全过程监督管理，确保账户资金安全，提高管理效率效能，切实防范经营风险，为公司高质量可持续发展提供坚实的资金保障。
03主要内容
公司在全面梳理和清查各类各级账户的基础上，分类分级建立账户资金管理网络，搭建全覆盖的账户资金集中管理平台，构建“1+3×4”的账户资金集中管理体系，即建设1套系统，构建3个体系，建立3个机制，实施3个集中，实现3个提升。
开发“财务天眼”系统，将公司及所属单位所有境内账户纳入系统集中管理，搭建经营偿债能力、经营收现能力、短期偿债能力等财务指标数据库，分类建立资金流动台账，发挥系统数据库、台账和管理三大功能。
——构建3个体系
构建账户资金管理组织与权责体系、制度与考核体系、支持和保障体系。
组织与权责体系：构建“1+1+N+M”组织与权责体系，“1”指财务管理部统筹管理和账户资金监控中心集中监管，“N”指所属单位具体负责，“M”指网格员分级监督。
制度与考核体系：制定账户资金管理相关制度，依据制度对所属单位和网格员实施考核，压实主体责任。
支持和保障体系：各单位本部建立计量、结算付款等商务集中审核机制，作为资金支付的前置程序，明确支付条件、标准和支撑材料，确保依法合规。
——建立3个机制
建立账户开立核查机制、资金流动预警机制、网格监督管理机制。
账户开立核查机制：所有新开立账户由公司统一设定使用权限。财务管理部、董监事工作部、审计中心等多部门联动核查，保证账户全部集中和受控。
资金流动预警机制：建立两级预警管理机制，配置专业人员，及时研判处置不合规业务，发挥账户资金“110”报警作用。
网格监督管理机制：所有境内账户分类分区分级划分网格单元，嵌入账户资金管理信息系统，构建立体网格监督管理体系。
——实施3个集中
通过信息系统实施账户开设集中、资金收支集中、票据业务集中，即所有账户开立全部通过系统实施集中管理和监控，所有资金收支业务由系统统一办理，所有票据业务全部纳入公司系统票据池集中管理。
——实现3个提升
运用信息化手段，提升资金集中效益、提升决策支持能力、提升安全保障系数。
04促进高质量发展
改革后的账户资金管理体系，通过信息技术手段，堵塞资金管理漏洞，提升财务管理水平，促进公司高质量可持续发展。
——提高资金业务办理效率。实现了“一站式”业务办理，增强账户资金管理集中维度和程度，减少了管理链条。
——提升合规管理和风险防控能力。通过网络信息技术强化账户实时监控、大额资金预警、资金统计分析功能，实时监控重点项目、重点单位资金业务，全面提升企业账户资金合规管理和风险管理能力，堵塞管理漏洞，实现源头介入、过程监控、及时提醒、防患未然。
——促进公司高质量可持续发展。资金是企业的“血液”，账户资金管理信息系统是资金的“血管”。财务“天眼”系统全过程管控和实时监控预警，使每一笔资金合规有序流动，严控资金风险。